爲(for)貫徹落實《國(country)務院關于(At)加強監管防範風險推動資本市場高質量發展的(of)若幹意見》《關于(At)嚴把發行上(superior)市準入關從源頭上(superior)提高上(superior)市公司質量的(of)意見（試行）》，證監會修改《科創屬性評價指引（試行）》（以(by)下簡稱《指引》），自公布之日起實施。

關于(At)修改《科創屬性評價指引（試行）》 的(of)決定

一(one)、将第一(one)條修改爲(for)：“支持和(and)鼓勵科創闆定位規定的(of)相關 行業領域中，同時(hour)符合下列 4 項指标的(of)企業申報科創闆上(superior)市：

（ 1 ）最近三年研發投入占營業收入比例 5%以(by)上(superior)，或最近三 年研發投入金額累計在(exist) 8000 萬元以(by)上(superior)；

（2 ）研發人(people)員占當年員工總數的(of)比例不(No)低于(At) 10%；

（3 ）應用(use)于(At)公司主營業務并能夠産業化的(of)發明專利 7 項以(by) 上(superior)；

（4 ）最近三年營業收入複合增長率達到(arrive) 25% ，或最近一(one)年 營業收入金額達到(arrive) 3 億元。

采用(use)《上(superior)海證券交易所科創闆股票上(superior)市規則》第 2.1.2 條第  一(one)款第（ 五）項規定的(of)上(superior)市标準申報科創闆的(of)企業，或按照《關  于(At)開展創新企業境内發行股票或存托憑證試點的(of)若幹意見》等相  關規則申報科創闆的(of)已境外上(superior)市紅籌企業，可不(No)适用(use)上(superior)述第（4 ） 項指标的(of)規定；軟件行業不(No)适用(use)上(superior)述第（3 ）項指标的(of)要(want)求，但  研發投入占比應在(exist) 10%以(by)上(superior)。”

二、将第二條第（5 ）項修改爲(for)：“形成核心技術和(and)應用(use)于(At)主 營業務，并能夠産業化的(of)發明專利（含國(country)防專利）合計 50 項以(by) 上(superior)。”

本決定自公布之日起施行。

《科創屬性評價指引（試行）》根據本決定作(do)相應的(of)修改， 重新公布。

科創屬性評價指引（試行）

（ 2020 年 3 月 20 日公布    根據 2021 年 4 月 16  日 中國(country)證券 監督管理委員會《關于(At)修改〈科創屬性評價指引（試行）〉的(of)決 定》第一(one)次修正   根據 2022年 12 月 30  日 中國(country)證券監督管理委 員會《關于(At)修改〈科創屬性評價指引（試行）〉的(of)決定》第二次 修正   根據 2023年 8 月 10  日 中國(country)證券監督管理委員會《關于(At)修 改、廢止部分證券期貨制度文件的(of)決定》第三次修正   根據 2024 年 4 月 30 日 中國(country)證券監督管理委員會《關于(At)修改〈科創屬性評 價指引（試行）〉的(of)決定》第四次修正 ）

爲(for)落實科創闆定位，支持和(and)鼓勵硬科技企業在(exist)科創闆上(superior)市， 根據《關于(At)在(exist)上(superior)海證券交易所設立科創闆并試點注冊制的(of)實施意 見》和(and)《首次公開發行股票注冊管理辦法》，制定本指引。

一(one)、支持和(and)鼓勵科創闆定位規定的(of)相關行業領域中，同時(hour)符 合下列 4 項指标的(of)企業申報科創闆上(superior)市：

（ 1 ）最近三年研發投入占營業收入比例 5%以(by)上(superior)，或最近三 年研發投入金額累計在(exist) 8000 萬元以(by)上(superior)；

（2 ）研發人(people)員占當年員工總數的(of)比例不(No)低于(At) 10%；

（3 ）應用(use)于(At)公司主營業務并能夠産業化的(of)發明專利 7 項以(by) 上(superior)；

（4 ）最近三年營業收入複合增長率達到(arrive) 25% ，或最近一(one)年 營業收入金額達到(arrive) 3 億元。

采用(use)《上(superior)海證券交易所科創闆股票上(superior)市規則》第 2.1.2 條第 一(one)款第（ 五）項規定的(of)上(superior)市标準申報科創闆的(of)企業，或按照《關

于(At)開展創新企業境内發行股票或存托憑證試點的(of)若幹意見》等相  關規則申報科創闆的(of)已境外上(superior)市紅籌企業，可不(No)适用(use)上(superior)述第（4 ） 項指标的(of)規定；軟件行業不(No)适用(use)上(superior)述第（3 ）項指标的(of)要(want)求，但  研發投入占比應在(exist) 10%以(by)上(superior)。

二、支持和(and)鼓勵科創闆定位規定的(of)相關行業領域中，雖未達 到(arrive)前述指标，但符合下列情形之一(one)的(of)企業申報科創闆上(superior)市：

（ 1 ）發行人(people)擁有的(of)核心技術經國(country)家主管部門認定具有國(country)際 領先、引領作(do)用(use)或者對于(At)國(country)家戰略具有重大(big)意義；

（2 ）發行人(people)作(do)爲(for)主要(want)參與單位或者發行人(people)的(of)核心技術人(people)員 作(do)爲(for)主要(want)參與人(people)員，獲得國(country)家科技進步獎、國(country)家自然科學獎、國(country) 家技術發明獎，并将相關技術運用(use)于(At)公司主營業務；

（3 ）發行人(people)獨立或者牽頭承擔與主營業務和(and)核心技術相關 的(of)國(country)家重大(big)科技專項項 目；

（4 ）發行人(people)依靠核心技術形成的(of)主要(want)産品（服務），屬于(At)國(country) 家鼓勵、支持和(and)推動的(of)關鍵設備、關鍵産品、關鍵零部件、關鍵 材料等，并實現了(Got it)進 口替代；

（5 ）形成核心技術和(and)應用(use)于(At)主營業務，并能夠産業化的(of)發 明專利（含國(country)防專利）合計 50 項以(by)上(superior)。

三、限制金融科技、模式創新企業在(exist)科創闆上(superior)市。禁止房地(land) 産和(and)主要(want)從事金融、投資類業務的(of)企業在(exist)科創闆上(superior)市。

四、上(superior)海證券交易所就落實本指引制定具體業務規則。

關于(At)《關于(At)修改〈科創屬性評價指引（試行）〉 的(of)決定》的(of)說明

爲(for)落實《國(country)務院關于(At)加強監管防範風險推動資本市場高 質量發展的(of)若幹意見》《關于(At)嚴把發行上(superior)市準入關從源頭上(superior) 提高上(superior)市公司質量的(of)意見（試行）》（ 以(by)下簡稱《意見》）要(want) 求，更好發揮科創闆促進提升創新驅動發展能力的(of)功能作(do) 用(use)， 以(by)科技創新推動産業創新，培育壯大(big)新質生(born)産力，促進 高質量發展，證監會對《科創屬性評價指引（試行）》（ 以(by)下 簡稱《指引》）進行修改，現說明如下。

一(one)、修改背景

《意見》提出(out)，要(want)凸顯科創闆 “硬科技”特色，強化科 創屬性要(want)求。這(this)要(want)求科創闆始終堅守闆塊定位，主要(want)服務符 合國(country)家戰略，擁有關鍵核心技術，科技創新能力突出(out)，主要(want) 依靠核心技術開展生(born)産經營，具有穩定商業模式，市場認可 度高，社會形象良好，具有較強成長性的(of)企業。強化衡量科 研投入、科研成果和(and)成長性的(of)關鍵指标， 旨在(exist)進一(one)步引導中 介機構提高申報企業質量，推薦真正具有關鍵核心技術的(of)優 質科技企業在(exist)科創闆上(superior)市。

二、修改内容

一(one)是(yes)将《指引》第一(one)條第一(one)項“最近三年研發投入金額” 由“累計在(exist) 6000 萬元以(by)上(superior)”調整爲(for)“累計在(exist) 8000 萬元以(by)上(superior)”； 将第三項 “應用(use)于(At)公司主營業務的(of)發明專利 5 項以(by)上(superior)”調整

爲(for) “ 應用(use)于(At)公司主營業務并能夠産業化的(of)發明專利 7 項以(by) 上(superior)”；将第四項 “最近三年營業收入複合增長率” 由 “達到(arrive) 20% ”調整爲(for) “達到(arrive) 25% ”。

二是(yes)将第二條第五項 “形成核心技術和(and)應用(use)于(At)主營業務 的(of)發明專利（含國(country)防專利）合計 50 項以(by)上(superior)”調整爲(for) “形成 核心技術和(and)應用(use)于(At)主營業務，并能夠産業化的(of)發明專利（含 國(country)防專利）合計 50 項以(by)上(superior)”。

三、公開征求意見情況

2024 年 4 月 12  日至 4 月 27  日，我(I)會就《指引》公開征 求市場意見，共收到(arrive)各方有效建議 7 條，相關内容及采納情 況如下：

有建議提出(out)，爲(for)引導企業更加注重科研成果轉化能力， 促進科研成果轉化質效提升，建議明确發明專利能夠産業化 的(of)要(want)求。我(I)們(them)予以(by)采納。

對于(At)取消營業收入增長要(want)求、新增科委或協會出(out)具推薦 證明等建議，考慮到(arrive)成長性是(yes)科技企業一(one)大(big)特征、新增推薦 證明會加重企業負擔等原因，相關建議未予采納。

特此說明。